账套初始化中,行业性质的作用（什么叫帐套初始化）

想必现在有很多小伙伴对于什么叫帐套初始化方面的知识都比较想要了解，那么今天小好小编就为大家收集了一些关于什么叫帐套初始化方面的知识分享给大家，希望大家会喜欢哦。

目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。

要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。

资料：

版议式权归芝士回答没适网站或原别作者所有

一、从模板中引入会计科目

二、设置总帐系统参数

设置“本年利润”科目代码

出起因内原求基西被色极斗完温须。

对以下帐套选项打“√”： 1、启用往来业务核销

2、 新增凭证自动填补断号

三、系统资料维护

（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）

币别代码

币别名称

记帐汇率

了部二它合然外反问提，求清斗群需界布识。

折算方式

汇率类型

HKD

港币(iatm)

1.08

原币*汇率=本位币

浮动汇率

USD

美元(ugfq)

8.45

原币*汇率=本位币

浮动汇率

（二）增加凭证字为“记”字。

（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。

计量单位组

代码

计量单位名称

系数

重量组

(tgjg xeg)

KG

公斤(wcrt)

1

T

吨(kgb)

1000

数量组

（ovjg xeg）

J

件(wrh)

1

X

箱(tsh)

50

（四）增加支票结算方式。

代码

名称

JF06

支票(fcsf)

（五）新增相关核算项目资料

（1）新增“客户”资料：

代码

名称

01

天河区（上级组）（gd isk aq）

01.01

长城公司(tafd wcng)

01.02

天达公司(gd dp wcng)

02

越秀区（上级组）(fha te aq)

02.01

宏基公司（pdc ad wcng）

02.02

长海公司（ta itx wcng）

（2）新增“部门”资料：

代码

名称

01

财务部(mftl ukb)

02

行政部(tfgh ukb)

03

销售部（上级组）（qiwy ukb）

03.01

销售一部(qiwy g ukb)

03.02

销售二部(qiwy fg ukb)

04

生产部(tgut ukb)

（3）新增“职员”资料：

代码

名称

部门

001

张华(xt wxf)

财务部

002

李萍(sb aigh)

行政部

003

王林(ggg ss)

销售一部

004

赵立(fhq uu)

销售二部

005

刘红(yj xa)

生产部

006

孙晴（bi jge）

生产部

（4）新增“供应商”资料：

代码

名称

01

海珠区（上级组）(itx gr aq)

01.01

恒星公司（ngjg jtg wcng）

01.02

南方公司（fm yy vfhp sft emww e bv wcng）

02

白云区（上级组）（rrrr fcu aq）

02.01

王码公司(gggg dcg jney wcng)

02.02

强发公司(xkj v jnbb e bv wcng)

（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。

属性名称

属性类别

属性长度

标准成本(sfuw dnsg)

实数

出厂价(bmdg wwj)

实数

零售价(fwwy wwj)

实数

销售政策（qiwy ghtg）

文本

255

（六）会计科目维护

（1）增加会计科目

科目代码

科目名称

外币核算

期末调汇

数量金额辅助核算

核算项目

102

银行存款

所有币别

√

102.01

建设银行(vfym qvtf)

人民币

102.02

中国银行(k l qvtf)

美元

√

102.03

工商银行(a umw qvtf)

港元

√

119

其他应收款

119.01

职员(bkw km)

职员

123

原材料

123.01

甲材料(lhnh sfou)

√（计量单位：公斤）

123.02

乙材料(nnl sfou)

√（计量单位：公斤）

139

待摊费用

139.01

报刊杂志费

(rbfj vsfn xjm)

521

管理费用

521.01

工资及福利

(aauq ey pytj)

521.02

折旧费(rrhj xjm)

521.03

通讯费(ceyn xjm)

部门、职员

401

生产成本

401.01

工资及福利

(aauq ey pytj)

405

制造费用

405.01

折旧费(rrhj xjm)

405.02

工资及福利

(aauq ey pytj)

501

产品销售收入

部门、职员、物料

522

财务费用

522.01

利息(tjth)

522.02

汇兑损益

(ian ukqb rkm uwl)

（2）会计科目的修改：

科目代码

科目名称

往来业务核算

核算项目

113

应收帐款

√

客户

203

应付帐款

√

供应商

操作要点：

(1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。

(2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。

(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。

(4) 如已购买应收、应付子系统的，则总帐里的往来科目，如应收帐款、应付帐款等必须设定按客户或供应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。

(5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。

（七）新增“物料”资料：

对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。

已购买K/3业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。

先设上级组: 01 材料

02 产品

代码

名称

属性

计量单位

计价方法

存货科目

销售收入

销售成本

01.01

甲材料(lhnh sfou)

外购

公斤

加权平均

123.01

511

512

01.02

乙材料(nnl sfou)

外购

公斤

加权平均

123.02

511

512

02.01

A产品(A utkk)

自制

件

加权平均

137

501

502

02.02

B产品(B utkk)

自制

件

加权平均

137

501

502

注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。

四、初始余额录入

科目名称

外币∕数量

汇率

借方金额

贷方金额

现金

30,000

银行存款-建设银行

500,000

银行存款-中国银行

200,000

8.45

1,690,000

银行存款-工商银行

100,000

1.08

108,000

应收帐款

150,000

原材料-甲材料

1,000

20,000

-乙材料

500

50,000

待摊费用-报刊杂志费

2,000

其他应收款-职员

张华

5,000

坏帐准备

5,000

固定资产

2,000,000

累计折旧

900,000

应付帐款

300,000

短期借款

100,000

实收资本

3,250,000

合 计

4,555,000

4,555,000

注：应收帐款科目期初数据：

客户

时间

事由

金额

长城公司

1999.12.06

销货款

80,000

宏基公司

2000.11.25

销货款

70,000

合 计

150,000

应付帐款期初数据：

供应商

时间

事由

金额

恒星公司

2000.09.12

购料

120,000

王码公司

2000.06.03

购料

180,000

合 计

300,000

注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入。

操作要点：

①录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；

②录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；

③录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；

④试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。

五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。

六、试算平衡结束初始化工作。

本文到此结束，希望对大家有所帮助。