电子商务销售的涌入 现在是2021年税收计划的时候了

在大流行期间，消费者支出从实体店向电子商务的转移更为严重。许多零售商第一次转向了电子商务商店，而老牌在线零售商正经历着可观的增长。

增长最快的是那些销售“必需品”的企业，包括食品杂货、办公用品、健康美容用品、家庭用品、家装和一些娱乐用品。

Adobe数字经济指数的新数据显示，美国电子商务4月跳升49%，较3月初的基线期大幅上升。在线购物也推动了销量的增长，在3月至4月间，每日销量增长了110%。

在线销售正在吸收线下零售经济。很少或从未在网上购物的消费者正在改变他们的购物行为，而那些已经依赖电子商务的消费者则翻了一番。

我的电子商务会计公司的现有客户报告了异常高的销售额——包括相当于我们通常在第四季度看到的数字——这是一年中最繁忙的购物季。与此同时，最近有研究称，43%的电商销售额出现增长。

电子商务公司现在面临着大量的销售，对有效的税收计划的需求也在扩大。从现在开始，他们需要监控法律的变化，并与专业人士一起制定战略。

然而，当谈到提前纳税计划时，我通常会看到，许多在线零售商要么等到最后一刻才做，要么根本不做，导致企业主错过了省钱的选择。

为了节省你的企业未来必须支付的税款，你必须提前计划。到2020年，通过深思熟虑的步骤来降低你2021年的税收负担，同时你会看到销售额的增加。

首先，作为一个电子商务网站的业主，你必须了解为什么税务规划是如此重要。最明显的原因无疑是，总体而言，你会乐意少交税。要做到这一点，你需要一个坚实的计划，而这样的计划不可能在短期内制定并执行。

许多税收计划需要更长的开发时间才能有效实施。此外，时间是至关重要的，因为许多减税策略都有一个严格的分界点。如果你的税务计划在1月1日之前还没有开始实施，它们很可能会变得毫无意义，对你没有任何好处。

还有一点很重要，那就是税收筹划不是税收准备。报税是指你准备好并把你的纳税申报表交给美国国税局，以确保你合法正确地纳税。

税收计划是为了确保你支付的是你应该支付的税款，而不是多一分钱。由于美国人错误地多缴了应缴的税款，美国国税局每年都会发放数十亿美元的退税。如果你提交的预估税款比实际需要的高，或者你没有适当地计划利用减税的好处，这种情况就会发生。

与专门从事电子商务行业的税务专家合作，充分利用会计技能和电子商务经验，这一点至关重要。电子商务注册会计师可以密切观察你的业务，了解细节，并帮助制定业务重组计划，为你节省税收。

计划必须是个性化的，提前设计才能有效。你现在采取的步骤——在税收年度结束之前——是帮助你的企业在2020年报税时省钱的最关键的步骤。

不管你的销售额是由于COVID而上升，还是因为其他情况，我强烈建议将税务规划放在你的待办事项清单的首位。如果你没能妥善管理好你的税务，你的企业可能会被美国国税局罚款和利息，或者让你支付巨额税款。知道如何将你所支付的税款降到最低意味着你可能会保留你在这个高增长时期赚到的更多的钱。

在做税务规划的时候，一个很好的起点就是看看你的企业是否能从任何新的立法、美国国税局的裁决或法庭案件中受益。税法在不断变化。

顶点2019年年终报告显示，自2010年以来，新增和变更的销售和使用税率合计为5733个，平均每年521个。尽管了解最新的立法似乎是一项艰巨的任务，但有时税收变化对电子商务企业有积极的影响和好处。

现在，由于COVID，许多小企业都遭受了财务损失，因此财政部和国税局推出了员工保留信贷。

例如，目前对符合条件的电子商务公司来说，只要你能证明你的公司受到了病毒的影响，前1万美元销售额的50%是可以免税的。只要你的公司雇员少于100人，E-com公司的所有雇员都有资格获得这项信贷。

去年秋天，40多个州继续执行此前宣布的调整销售税法律的计划。这些变化影响了远程销售者(州外销售者)，并要求他们在许多州按照特定的标准收取销售税。

然而，大流行已导致立法会议陷入停滞，并推迟了报税截止日期。具体来说，会议的暂停使科罗拉多州和路易斯安那州的简化法案陷入僵局;爱达荷州和肯塔基州暂停了审计;堪萨斯州和密苏里州的偏远地区销售账单也不确定。

按照销售税的运作方式，企业主从客户那里收取销售税，并按月或按季度将销售税汇到相应的州。许多电商业主可以保留营业税现金，并将税款推迟到国家支付。这种情况目前正在加州发生。

加州税务和费用管理局(CDTFA)将允许年应纳税销售额低于500万美元的小企业延迟缴纳最高为5万美元的销售/使用税，而且这种延迟是免息的。

我通常向我的电子商务客户推荐的第一步是成为一个S公司(S- corp)。S- corp(美国联邦所得税)是一家少数人持股的公司，根据《国内税收法典》(Internal Revenue Code)第一章的S章节，它可以合法地选择纳税对象。这对你的企业意味着，如果正确实施，选择S-Corp可以为你节省高达15.3%的税单。

这一策略的好处在于，如果你有一个有限责任公司，你可以向IRS申请将其作为S-Corp对待，即使你仍然有一个有限责任公司用于法律目的。

电子商务企业也需要对他们有资格申请的税收减免有一个坚定的理解。你现在需要记录你的所有支出，这样你就可以在2021年纳税季到来时申请这些减免。

重要的是，要确保在一年中为每个可扣除的业务费用保留文档。这包括你的互联网、手机、软件服务、办公用品、旅行费用等等。此外，如果符合选择标准，美国国税局(IRS)还为那些不在美国境内的e-com企业提供家庭办公室税收减免。

另一种常见且直接的方法是为退休计划做准备。对于许多退休计划，比如传统的个人退休账户和传统的401(k)计划，缴费是100%免税的。此外，只要在每年的4月15日之前缴纳，在年底之后缴纳的款项就可以被扣除。例如，在2020年3月15日做出的贡献，可以在2020年4月15日到期的2019年纳税申报单上扣除。

采用“负责任的计划”也是一种合适的策略。这是一个irs批准的报销计划，允许企业报销员工作为其工作的一部分所产生的业务费用，如果您同时也是企业实体的员工，则可以将您作为企业所有者包括在内。

如果制定了一个负责任的计划，那么您可以扣除这些报销金额，就像企业本身产生了初始费用一样。负责任的计划还允许在家工作的人扣除房租、手机费用、汽车费用和许多其他项目。

税务规划是拥有电子商务的一个重要组成部分。鉴于你目前可能经历的销售增长，现在是制定策略的理想时机，以确保你在2021纳税季处于最佳状态。

你不必独自完成税务规划的艰巨任务。与专门从事电子商务税务服务、会计和业务结构设计的专业人士一起工作，可以使这个过程对你来说容易得多，并最终在明年报税时为你省钱。